IPO募投项目可行性研究申报写作详解

  原题目:IPO募投项目可行性研究申报写作详解

  

  IPO募投项目可行性研究申报写作详解

  募投项目是指企业将经过IPO或再融资召募而来的资金停止投产的项目。IPO募投项目可行性研究申报主如果协助拟上市公司完成IPO上市前募投项目立案、核准,并与券商对接,为企业招股说明书供给需要支撑的书面申报。

  1、募投项目可研申报的用途

  依据2004年《国务院关于投资体系体例革新的决定》(国发[2004]20号)中的规矩,当局关于企业不应用当局投资建立的项目,一概不再实施审批制,差别分歧状况实施核准制和立案制。当局仅对严重项目和限制类项目从保护社会公共好处角度停止核准,其他项目不管范围大年夜小,均改成立案制。证监会规矩拟上市企业提交IPO恳求的文件中也请求提交募投项目在外地发改委等机关的立案文件和环评批复,因此募投项目标立案成了企业在上市或再融资前一个主要的环节。

  证监会还请求企业上市召募资金必须有明确的投向,募投项目标投资范围、产能产量、效益、可行性等状况都要在招股书中具体说明;请求表露募投项目标市场远景、产品技巧含量、与公司现有实践办理才华、发卖才华相婚配等。

  募投项目可行性研究从系统整体出发,对技巧、经济、财务、贸易以致情况保护、司法等多个方面对募投项目停止剖析和论证,以肯定建立项目可否可行,为准确停止投资决定计划供给迷信依据。因此,用于发改委立案和辅佐招股说明书制作是募投项目可研申报的两个主要用途。

  因募投项目停止发改委立案的请求相对复杂,下文仅主要依据证监会对IPO召募资金应用的请求来剖析可研申报的写作要点。

  2、证监会对IPO召募资金应用的请求

  (一)证监会对IPO召募资金应用的请求

  (1)准绳上应当用于主营营业。

  (2)召募资金数额和投资项目应当与发行人现有花费运营范围、财务状况、技巧水安然平静办理才华相适应。

  (3)召募资金项目具有较好的市场远景和盈利才华。

  (4)召募资金投资项目不能存在不肯定性或较大年夜运营风险。

  表1 证监会对企业IPO召募资金应用请求

  主板、中小板

  ——招股说明书(2015 年修订)

  创业板

  ——创业板公司招股说明书(2015 年修订)

  第一百零六条 发行人应表露:(一)估计召募资金数额;(二)召募资金准绳上应用于主营营业。按投资项目标轻重缓急依次,列表表露估计召募资金投入的时间进度及项目实施的审批、核准或立案状况;(三)若所筹资金不能满足项目资金需求的,应说明缺口局部的资金起源及落实状况。

本文地址//a/hg0088rhkh/20200331-574.html,转载请注明出处!

上一篇:ARB 下一篇:没有了